Le recours au crédit-bail ou à la location financière est une solution qu’il convient d’étudier systématiquement pour le financement d’un bien (matériel ou véhicule par exemple). Mais que recouvrent ces deux notions ? Et en quoi diffèrent-elles ?
Financement locatif : quelle est la différence entre le crédit-bail et la location financière ?
> Le Crédit-Bail ou location avec option d’achat
Le crédit-bail mobilier, plus connue sous l’appellation de location avec option d’achat, est une opération tripartite entre le fournisseur du bien, votre société, en qualité de locataire et utilisateur du bien et, le bailleur, qui est une société financière.
Le prix d’achat du bien est librement négocié entre le locataire et le fournisseur : il servira de base au calcul des loyers.
Vous choisissez la durée de votre contrat qui varie selon les matériels financés et qui doit être proche de la durée d’amortissement fiscal (généralement comprise entre 3 et 7 ans).
Vous choisissez la périodicité de paiement des loyers (mensuelle, trimestrielle voire annuelle) permettant ainsi d’adapter vos charges de remboursement à vos rentrées de chiffres d’affaires. Les loyers sont en principe payables d’avance et leur montant est fonction de la durée, de la périodicité et du type de barème proposé par l’organisme financier (linéaire, dégressif, progressif). Le contrat prévoit une option d’achat à un prix déterminé dès la signature du contrat.
A l’issue du contrat, trois solutions possibles :
- acquérir le matériel en levant l’option d’achat prévue au contrat,
- restituer le bien au bailleur,
- prolonger le contrat selon des modalités à définir avec le bailleur.
Pour info, le crédit-bail immobilier fonctionne sur les mêmes principes mais un 1er loyer majoré et une durée de 8 à 15 ans.
> La location financière ou location de longue durée
La location financière est en fait l’appellation généralement retenue par les organismes financiers pour désigner la location de longue durée. C’est également une opération tripartite à cette différence près que le bailleur n’est pas obligatoirement un établissement de crédit. En ce qui concerne le prix d’achat, la durée du contrat, la périodicité des loyers et leur montant, on retrouve les mêmes caractéristiques propres au crédit-bail.
Cependant, la différence avec le crédit-bail vient du fait que le contrat de location financière ne comporte pas d’option d’achat en faveur du locataire.
A l’issue du contrat, seulement 2 solutions possibles :
- la restitution du matériel puisqu’il n’existe pas d’option d’achat ;
- la prolongation tacite dès lors que le contrat prévoyait cette possibilité.
Si le locataire souhaite conserver le bien, il peut toutefois entamer une négociation en vue de son acquisition pour un prix à déterminer.
La location financière, ou leasing, vient au secours des entreprises en difficultés
Face aux difficultés de financement que rencontrent les TPE et PME françaises avec les banques, des solutions alternatives sont apparues.
La location simple ou évolutive : ce type de contrat lie l’entreprise avec un organisme de crédit. Ce dernier est le propriétaire du matériel et la société en est son locataire, sur le même principe que la location d’un local ou de bureaux. On parle donc de loyer, et non plus de mensualité ou d’échéance. Ces loyers peuvent être constants ou dégressifs. Le financement s’effectue TTC, l’entreprise n’a donc pas besoin d’avancer la TVA et conserve sa trésorerie.
Aux problèmes structurels ou conjoncturels, il faut ajouter la difficulté d’accéder au financement bancaire dans les périodes de tension. Or, il est primordial pour une entreprise de continuer à investir : pour conserver un parc de matériel performant, pour répondre aux besoins de ses clients, pour optimiser son processus de production, etc.
La location financière est une solution non bancaire qui permet aux entreprises de pouvoir poursuivre leur activité malgré les difficultés rencontrées. Les solutions de financement non bancaires sont particulièrement plébiscitées par les entreprises en difficulté pour leur simplicité d’octroi et leur rapidité de mise en place.
Louer plutôt que d’acheter pour mieux rebondir et investir !
Le crédit-bail et la location financière sont des financements alternatifs basées sur le principe de louer plutôt que d’acheter avec la possibilité d’y inclure des prestations complémentaires comme des contrats de maintenance, d’assurance, etc… VHP FINANCE recherche pour votre compte, grâce à son réseau, le leaser adapté à votre investissement et à votre profil d’entreprise. N’hésitez pas aussi à nous contacter pour vos refinancements de matériels grâce au lease-back, vos recherches de trésorerie dans le cadre d’affacturage, de financement participatif de trésorerie, de crédit hypothécaire de trésorerie, de vente à réméré, sans oublier la renégociation de votre assurance-emprunteur et votre contrat de prévoyance professionnelle.
